В счете на оплату указывается юридический или фактический адрес

Первичные документы ► договор, счет, накладная, счет-фактура, акт — Эльба

В счете на оплату указывается юридический или фактический адрес

Первичный документ подтверждает разные события в в бизнесе: продажу или покупку товаров, оказание услуг клиентам, выдачу зарплаты сотрудникам и другие.

В зависимости от события перечень документов для оформления различается. Рассмотрим распространённую ситуацию — сделка при продаже товаров и оказании услуг. Так принято, что документы готовит поставщик или исполнитель.

Статья «Как обманывают в договорах»

  • Договор — это начало сделки. В нём вы с клиентом определяете условия сотрудничества: что, за какую цену и в какие сроки вы делаете. Если клиент постоянный, можно составить один договор на несколько сделок.
  • Счёт содержит сумму к оплате, список товаров и услуг и банковские реквизиты продавца. Это необязательный документ, но его обычно используют для удобства.
  • Кассовый, товарный чек или бланк строгой отчётности подтверждают оплату. Выдавайте их клиенту, который платит наличными или картой. При оплате банковским переводом оплату подтверждает платёжное поручение. 
  • Накладная —документ, который поставщик выдаёт покупателю при отгрузке товаров.
  • Акт оказания услуг или выполненных работ — документ, который заказчик и исполнитель подписывают по результатам оказания услуг или выполнения работ. 
  • Счёт-фактура — обычно выдают ИП и ООО на общей системе налогообложения, потому что они работают с НДС. В редких случаях счета-фактуры выставляют на УСН, ЕНВД и патенте — об этом читайте подробнее в статье.

Эльба возьмёт бухгалтерию на себя. Сервис подготовит отчётность и отправит её через интернет. Рассчитает налоги, уменьшит на взносы — и вы получите готовые платёжки для оплаты.

Договор

Описывает права и обязанности сторон сделки. Обычно в договоре бывают такие разделы:

  • Предмет договора: какой результат сделки. 
  • Сумма договора и порядок расчёта: когда и сколько платить.
  • Права и обязанности сторон: как происходит работа.
  • Ответственность сторон: что будет, если вы или партнёр нарушите сроки.
  • Порядок изменения и расторжения договора: как расторгнуть договор или принять к нему дополнительные соглашения.
  • Реквизиты сторон: какие у вас и партнёра расчётные счета, ИНН, ОГРН и адреса.

Договор обычно оформляется в 2-х экземплярах и содержит подписи каждой стороны.

Если вы используете с клиентами стандартную форму договора и заменяете нужные реквизиты в ворде или экселе, пользуйтесь шаблонами в Эльбе. Загрузите свой шаблон договора, и Эльба автоматически подставит реквизиты контрагента из справочника.

Для некоторых сделок письменная форма договора вообще не нужна. Например, договор купли-продажи считается заключённым уже с момента выдачи покупателю кассового, товарного чека или другого документа, который подтверждает факт оплаты. Это не значит, что при розничной купле-продаже нельзя заключить договор в письменной форме — законодательство этого не запрещает. 

Шаблоны распространённых договоров:

Шаблон договора об оказании услуг

Шаблон договора подряда

Шаблон договора поставки

Счёт

Необязательный документ, в котором продавец указывает цену, количество товара и реквизиты для перечисления оплаты.

Вы можете сами придумать форму счёта на оплату или найти в интернете готовую. Счёт может заменить договор, если включить в него все существенные условия сделки.

Шаблон счёта

В Эльбе есть готовый шаблон счёта. Выберите контрагента, укажите товары или услуги, их количество, и документ готов.

Платёжные документы

Подтверждает оплату товаров или услуг. Это может быть платёжное поручение, платёжное требование, кассовый и товарный чеки, бланк строгой отчётности.

Когда вы получаете оплату через банк безналичным платежом, не нужно выдавать документ об оплате. У клиента остаётся платёжное поручение. Этим документом он может подтвердить, что перечислил денежные средства по вашим реквизитам.

При оплате наличными, картой и электронными средствами платежа вы должны выдать покупателю кассовый чек, товарный чек или бланк строгой отчётности. Что выбрать, зависит от системы налогообложения и того, чем вы занимаетесь.

Кассовый чек печатают с помощью кассовой техники. Её обязаны применять все, кто принимает оплату наличными, картой, электронными средствами платежа. Исключения перечислены в пункте 2 статьи 2 закона 54-ФЗ. Для предпринимателей на ЕНВД и патенте действует отсрочка, и они пока могут работать без кассы. Подробнее читайте в статье «Как использовать кассовую технику».

Товарный чек выдают ИП и ООО на ЕНВД и патенте по просьбе покупателя. Он заменяет кассовый чек, но только до 1 июля 2019 года, а для общепита и розницы с сотрудниками — до 1 июля 2018 года. Потом понадобится касса.

Форма товарного чека не установлена, поэтому можно разработать свою с обязательными реквизитами: наименование документа, номер, дата, название ООО или ФИО ИП, ИНН, товары и услуги, сумма оплаты и подпись с расшифровкой и должностью.

Бланк строгой отчётности выдают те, кто оказывает услуги физическим лицам. Он заменяет кассовый чек, но только до 1 июля 2019 года, а для общепита с сотрудниками — до 1 июля 2018 года. Бланки нужно печатать в типографии или через специальный сервис. Просто распечатать их дома на принтере не получится. Подробнее о БСО читайте в статье.

Товарная накладная (N ТОРГ-12)

Оформляет продажу товаров другому ИП или ООО. Для работы с физлицами обычно не используется.

Накладная оформляется в двух экземплярах: первый остаётся у поставщика и фиксирует отгрузку товаров, а второй передаётся покупателю и нужен ему для приёмки товаров.

Обычно накладную оформляют по стандартной форме ТОРГ-12. Но вы можете использовать свой шаблон.

Шаблон накладной

В Эльбе можно создать накладную на основе выставленного счёта.

Акт об оказании услуг

Подписывают исполнитель и заказчик. Акт подтверждает, что услуги оказаны или работы выполнены, а у заказчика нет претензий по их качеству.

Шаблон акта

Составьте акт в Эльбе: достаточно выбрать контрагента и указать услугу, а потом отправить готовый документ контрагенту с подписью и печатью.

Счёт-фактура

Этот документ обязаны выставлять только организации и предприниматели, которые являются плательщиками НДС — в основном те, кто работает на общей системе налогообложения.

Организации и ИП на УСН, ЕНВД и патенте обычно не платят НДС и поэтому выставлять счета-фактуры не обязаны. Есть несколько исключений, о которых мы рассказали в отдельной статье.

Счёт-фактура оформляется в двух экземплярах и подписывается поставщиком товара или услуги. Один экземпляр передаётся покупателю, другой остаётся у продавца. Счёт-фактуру нужно выставить не позднее чем через 5 дней после отгрузки товара или оказания услуг.

Счёт-фактура — это основание для того, чтобы принять НДС к вычету, поэтому все организации относятся к нему с особым трепетом.

Чтобы не изучать форму и правила выставления счёта-фактуры, воспользуйтесь Эльбой.

Статья актуальна на 11.03.2019

Организации и предприниматели на спецрежимах (УСН, ЕНВД и т д.) в общем случае не платят НДС и счета-фактуры не выставляют. Об этом прямо сказано в Налоговом кодексе. Но контрагенты часто просят спецрежимников выставить счёт-фактуру — по незнанию или из-за своих бизнес-процессов. И предприниматель становится перед выбором: выставить счёт-фактуру или упустить ценного клиента.

Помните: счёт-фактура с НДС влечёт обязанность заплатить указанный налог и сдать декларацию по НДС.

Счёт-фактуру нужно выставить в течение 5 календарных дней со дня отгрузки товара (выполнения работ, оказания услуг) или со дня получения оплаты. Составьте его в двух экземплярах, подпишите и передайте один экземпляр контрагенту.

Иногда заказчик просит выставить счёт-фактуру без НДС потому, что в его бухгалтерии такой порядок: на каждую покупку — счёт-фактура. В этом случае счёт-фактуру оформить можно, риска не будет. Несмотря на освобождение от НДС есть случаи, когда спецрежимник должен выставлять счета-фактуры.

Вы обязаны выставлять счёт-фактуру с НДС только в случаях:

  • являетесь налоговым агентом по НДС;
  • работаете по договору как агент от своего имени: приобретаете товары или услуги с НДС для клиента на ОСНО или продаёте товары или услуги другой компании, которая работает с НДС;
  • участвуете в договоре простого товарищества, доверительного управления имуществом или в концессионном соглашении.

Есть ещё один случай, когда нужно заплатить НДС — при импорте товара из-за границы, но тогда налог является таможенным платежом.

https://www.youtube.com/watch?v=tlAMasYjiHY

В остальных случаях выставление счёта-фактуры — ваше добровольное дело. Обратите внимание: при выставлении счёта-фактуры у вас появляется обязанность заплатить НДС в налоговую и сдать отчёт по НДС. В доходах УСН учитывается сумма оплаты от клиента без учёта НДС.

Как выставить счёт-фактуру?

Счёт-фактура серьёзный документ, который полностью регламентируется законами. Он выставляется по специальной форме в соответствии с правилами. Чтобы не разбираться в законах и сложных терминологиях, счёт-фактуру можно выставить через Эльбу:

Когда вы идёте навстречу клиенту и выставляете счёт-фактуру на продажу товаров или услуг, он оформляется по общим правилам. По остальным операциям есть несколько нюансов.

Как выставить счёт-фактуру налоговому агенту по НДС

Счёт-фактура выставляется от имени продавца, а не от вашего. Т.е. в строках «Продавец», «Адрес» и «ИНН/КПП продавца» указываются данные вашего контрагента, а в данных покупателя — ваши данные. Обязательно заполните номер и дату платёжно-расчётного документа, по которым перечисляли оплату за товары или услуги.

Как выставить счёт-фактуру по агентскому договору

Когда вы как агент от своего имени покупаете товар или услугу для клиента на ОСНО, вместе с подтверждающими документами вы получите от поставщика счёт-фактуру на ваше имя.

Вам необходимо выставить свой такой же счёт-фактуру покупателю, только в данных покупателя указать реквизиты вашего клиента, а в данных продавца оставить реквизиты поставщика.

Дата у вашего счета-фактуры должна совпадать со счётом-фактурой, который вы получили от поставщика, а вот номер счета-фактуры присваиваете вы в соответствии с собственной нумерацией. Передайте покупателю копию счета-фактуры продавца — он ему также необходим для получения вычета по НДС.

Если вы как агент от своего имени продаёте товары (услуги) c НДС, счёт-фактуру вам нужно выставить от себя на имя покупателя. В данных продавца укажите свои реквизиты, а в данных покупателя — реквизиты вашего клиента.

Один экземпляр счета-фактуры вам необходимо передать покупателю, второй оставить себе. Данные выставленного вами счета-фактуры необходимо отправить вашему принципалу — можете отправить копию. Принципал выставит свой счёт-фактуру этой же датой на имя клиента и передаст его вам.

Его необходимо зарегистрировать в журнале полученных счетов-фактур.

При выставлении счетов-фактур по агентскому договору платить НДС не нужно. Информацию о выставленных счетах-фактурах нужно включить в отчётность по НДС.

Попробовать Эльбу 30 дней бесплатно

Создавайте и отправляйте счета-фактуры своим контрагентам вместе с Эльбой!

Как посчитать сумму НДС к уплате в бюджет?

Когда вы продаёте товары или услуги с НДС по просьбе клиента, чтобы исчислить сумму налога умножьте стоимость товаров или услуг на ставку 20% или 10%. Так как на спецрежимах вычеты по НДС применять нельзя, по итогам квартала всю выделенную сумму НДС перечислите в бюджет.

Ставки НДС:

  • 20% – общая ставка с 2019 года;
  • 10% для отдельных групп товаров: некоторые продукты, детские товары, медицинские товары;
  • 0% по более редким операциям.

По операциям налогового агента НДС сумма налога рассчитывается с суммы оплаты, которая перечисляется продавцу. Это может быть сумма, прописанная в договоре, или сумма ежемесячного платежа при аренде у госучреждений. Важно: сумму НДС нужно удержать у продавца, а значит для расчёта налога применяется расчётная ставка 20/120 или 10/110.

Как сдать отчёт по НДС?

Если вы выставляли счёт-фактуру с НДС, в инспекцию необходимо сдать декларацию. Для отчётности по НДС установлены следующие сроки:

  • за I квартал до 25 апреля;
  • за II квартал до 25 июля;
  • за III квартал до 25 октября;
  • за IV квартал до 25 января.

Декларацию по НДС нужно предоставлять только в электронном виде. В ней должна содержаться информация обо всех полученных и выставленных счетах-фактурах. Эльба подготовит отчётность по НДС автоматически на основании выставленных документов и передаст в налоговую через интернет.

Статья актуальна на 09.07.2019

Источник: https://e-kontur.ru/enquiry/129

Оплата и счета

В счете на оплату указывается юридический или фактический адрес

Мы оформляем счета в соответствии с теми данными, которые вы указали в регистрационной карте при подключении.

Если у вас изменились наименование и/или ИНН организации, юридический или фактический адреса, банковские реквизиты или другая контактная информация, заполните заявку на изменение реквизитов в «Личном кабинете».

Порядок оплаты и выставления счетов за абонентское обслуживание

В соответствии с «Порядком оплаты услуг в системах ЭДО», оплатите абонентское обслуживание не позднее последнего банковского дня последнего из оплаченных ранее периодов оказания услуг (авансовый платёж).

Мы выставляем счета ежемесячно/ежеквартально (в зависимости от периода оказания услуг), если на вашем лицевом счёте недостаточно средств для оплаты счёта за обслуживание в следующем периоде.

Счета на оплату мы направляем:

  • в программу «Референт» на вкладку «Почта» в папку «Входящие»;
  • в сервис «Онлайн-Спринтер» на вкладку «Письма от Такском»;
  • в программу «1С-Спринтер» в меню «Журнал обмена» → «Прочее»;
  • в программу «Доклайнер» на вкладку «Почта» → «Рассылки»;
  • на контактный адрес электронной почты.

Если вам не поступил счёт или вы хотите заказать его повторно, воспользуйтесь «Личным кабинетом».

Для заказа счета в «Личный кабинет»:

  1. Зайдите на вкладку «Договор».
  2. В блоке «Документы от Такском» нажмите кнопку «Запросить».
  3. В открывшейся форме напишите контактный e-mail и заполните поле «Текст сообщения», в котором укажите:
    • тип документов — копии или оригиналы (оригиналы первичных документов мы направляем на почтовый адрес, указанный в «Личном кабинете»);
    • вид необходимого документа (счет);
    • за какой период нужен счет;
  4. Нажмите на кнопку «Отправить запрос».

Счет мы направим в течение 3 рабочих дней на указанный e-mail.

Счета содержат следующие данные об условиях вашего обслуживания:

  • тарифный план;
  • подключенные услуги;
  • сумма абонентской платы за период;
  • расчётный баланс на начало следующего периода;
  • минимальный размер оплаты, необходимый для бесперебойной работы учётной записи;
  • рекомендуемый размер оплаты — сумма абонентской платы, рассчитанная на календарный год или квартал с начала следующего периода.

Оплатите выставленный счёт, или, чтобы его не ждать, внесите любую сумму на ваше усмотрение по реквизитам ООО «Такском».

Вы сами выбираете сумму оплаты, при этом она должна быть не менее минимальной из указанных в счетах.

Денежные средства поступят на ваш лицевой счёт.

Мы списываем абонентскую плату ежемесячно/ежеквартально (в зависимости от периода оказания услуг).

Возможны следующие варианты оплаты:

  • с помощью банковской карты (онлайн). Для этого:
    1. Зайдите в “Личный кабинет” на вкладку “Договор” – “Финансы”.
    2. В блоке “Выставленные счета” нажмите “Оплатить онлайн”.
  • через расчётный счёт вашей организации;
  • 3-им лицом (обязательно укажите в платёжном поручении в графе «Назначение платежа» ИНН вашей организации);
  • физическим лицом. Копию квитанции с указанием названия и ИНН организации, счет которой оплачиваете, обязательно отправьте по факсу +7 (495) 739–42–33 или на электронный адрес billing@taxcom.ru;

Если счёт за абонентское обслуживание оплачивает третье или физическое лицо, укажите в назначении платежа наименование и ИНН организации.

В противном случае приложите к платежному поручению гарантийное письмо от организации, которая оплатила абонентское обслуживание (на бланке организации с подписью директора и печатью), с описанием ситуации (за кого, когда и на какую сумму).

Если мы не получим такого письма, то признаем счета неоплаченными.

Если вы оплатили счета, их оригиналы мы отправляем Почтой России вместе с расчётными документами в конце каждого квартала.

Сроки зачисления денежных средств зависят от способа оплаты:

  • Если вы оплатили счет картой, онлайн-оплату мы увидим в течение 30 минут.
  • Если вы оплатили счет с расчетного счета организации в банковский день, денежные средства поступят к нам на следующий рабочий день после обработки счета на оплату банком.
  • Если банк обработал счет на оплату в следующий рабочий день, денежные средства поступят к нам на второй рабочий день.
  • Если вы оплатили счет как физическое лицо, денежные средства поступят к нам на лицевой счет через 3-5 рабочих дней. Копию квитанции с указанием названия и ИНН организации, счет которой вы оплачиваете, отправьте по факсу +7 (495) 739–42–33 или на billing@taxcom.ru;
  • Если вы оплатили счет картой, онлайн-оплату мы увидим в течение 30 минут.

Проверка баланса лицевого счета

Размер абонентской платы и баланс лицевого счёта вы можете проверить в «Личном кабинете» на вкладке «Договор» в поле «Баланс».

До 5 числа каждого нового расчетного периода начисляется абонентская плата, просмотр баланса временно недоступен.

Чтобы просмотреть баланс, закажите акт сверки:

  • в «Личном кабинете» на вкладке «Договор» нажмите «Посмотреть лицевые счета»;
  • запросите карточку сверки взаиморасчетов за необходимый период.

Акт сверки появится на странице «Лицевые счета», также его можно сохранить на ваш компьютер.

Источник: https://taxcom.ru/tekhpodderzhka/otchetnost/uslugi-abonentam/oplata-scheta/

Как выставить счет на оплату от ИП и ООО по безналу: образцы выставленных счетов

В счете на оплату указывается юридический или фактический адрес

Однажды наступает тот момент, когда индивидуальному предпринимателю или Обществу с ограниченной ответственностью, которые оказывают услуги необходимо выставить счет на оплату как раз этих самых услуг. Как поступить в этом случае? Какой документ предоставить? Как правильно его оформить? На эти вопросы есть ряд ответов, которые мы и рассмотрим с вами в данной статье.

Утвержденной формы на выставление счета нет. Поэтому индивидуальный предприниматель или ООО вправе сам придумать форму, в которой будут описаны, выполненные услуги. Именно счет является основанием к оплате по безналичному расчету. Утвержденной формы нет, а вот ряд обязательных реквизитов в документе все таки должны присутствовать.

Что такое счет на оплату?

Счет — это документ, который выставляет исполнитель или продавец за оказанные услуги или товар.

В данном документе должны присутствовать обязательные банковские реквизиты и перечень выполненных работ, услуг или предлагаемых товаров.

Цель такого документа — это уведомление контрагента, о выполненных работах, услугах или резервации товара, а также необходимости перечислить денежные средства по указанным реквизитам.

Реквизиты, которые должны быть обязательно отражены в счете на оплату:

  • Наименование Общества с ограниченной ответственностью или Индивидуального предпринимателя;
  • ИНН (идентификационный номер налогоплательщика);
  • КПП (код причины постановки, в случае ООО);
  • Юридический и фактический адреса ООО или ИП;
  • Реквизиты банка, куда необходимо перечислить денежные средства.
  • Далее следует перечень услуг или товаров (наименование, количество, цена за единицу, общая сумма по счету и выделенный НДС, если организация или предприниматель оказывают услуги с налогом на добавленную стоимость).

Такой документ, как счет на оплату является обязательным?

Таким вопросом очень часто задаются директора и руководители фирм. Довольно часто сделки происходят без участия счетов на оплату среди директоров. Как правильно поступить бухгалтеру в этом случае? Документ «счет» не регламентируется никаким законом.

Согласитесь, что реквизиты на оплату можно найти и в других документах. Таким документами будут являться: договор или накладная, а может и вовсе карточка предприятия, куда необходимо перечислить деньги.

Но данные документы не являются основанием к оплате (за исключением случаев, когда в договорах прописаны графики оплаты). Счет делает расчеты между контрагентами более точными. Именно поэтому, все бухгалтера за такой документ, даже если он не предусмотрен договором.

Существует два способа, где выставление счета просто необходимо: если договором не установлена сумма к оплате и если в договоре документ «счет» обязателен к выставлению.

Предпринимателям бухгалтер больше не нужен!
Автоматизированная система по сдаче отчетности, расчету налогов и зарплаты, выставлению счетов и актов.

Создать документ «счет» можно в любой бухгалтерской программе или в онлайн-сервисе «Моё дело». С его помощью можно автоматически выставить счёт на оплату в течение нескольких секунд.

При этом вам не придётся думать о правильности оформления каждого поля. Система всё сделает сама. Несколько простых шагов и счёт готов.

Получить бесплатный доступ к сервису вы можете прямо сейчас по ссылке.

Передать счет контрагенту на оплату можно в бумажном виде (в этом случае должны присутствовать подписи директора, бухгалтера, иногда подпись того кто выставляет счет, а также печать организации).

Счет можно выставить в электронном виде через ТКС [Онлайн-сервис «Моё дело»] (в этом случае оператор ТКС подпишет документ ответственными лицами организации, которая выставляет счет на оплату).

Счет можно оформить на чистом листе бумаге, а можно на фирменном бланке, главное чтобы были прописаны все обязательные реквизиты ООО или ИП.

Порядок выставления счета может быть определен условиями договора или выступать в роли самостоятельного документа. Как правило, документ печатается в двух экземплярах.

Один экземпляр передается контрагенту для оплаты (по электронной почте, по ТКС или лично в руки), а второй экземпляр остается ООО или ИП. Счет может быть выставлен как на наличную оплату, так и на безналичную. В практике, наличная оплата чаще всего происходит без счета.

В отдельных случаях, например, при спорных или конфликтных ситуациях, счет служит документом, который имеет юридическую силу — на случай предоставления его в суде.

Закрывающие документы

При проведении любой сделки очень важно, чтобы в наличии были закрывающие документы, как в ООО так и для ИП. Что же такое закрывающие документы? Это документы, которые подтверждают факт выполненной сделки.

Такие документы должны быть не просто в наличии, но еще и иметь правильное оформление. Для того, чтобы у партнеров не возникало недопонимания и недоразумений, все нюансы должны быть тщательно прописаны непосредственно в договоре.

Не лишним, будет указать наличие документов, которые необходимы при совершении сделки.

Закрывающие документы нужны не только для того, чтобы сделка была оплаченной, они необходимы для подтверждения сделки в письменном виде. Для таких подтверждений существует несколько видов закрывающих документов.

Такие документы необходимы вашей организации или ИП для того, чтобы отразить факт совершенной сделки — вашего дохода. А для контрагента они необходимы для отражения факта — его расхода.

Итак, перечень закрывающих документов:

1. Подтверждение выполнения договор поставки:

Основным документов для подтверждения факта поставки материалов, товаров, сырья является накладная. Унифицированная форма товарной накладной — это ТОРГ-12, если у вас есть свой бланк, который закреплен в учетной политике предприятия, то его также можно использовать в качестве накладной.

Накладная должна быть составлена в двух одинаковых экземплярах. Один остается у поставщика, а второй — у покупателя. В ней отражаются реквизиты контрагентов, номер и дата отгрузки, перечень отгруженных товаров, подписи ответственных лиц и печать организации.

Накладная должна быть представлена в оригинале.

Если в какой-то промежуточный период у вас присутствует копия накладной, то оригинал запросить все же придется. Этот юридический факт не способен изменить даже договор между контрагентами.

2. Подтверждения факта оказанных услуг:

Основным документом для подтверждения факта оказанных услуг является акт. Унифицированной формы данного документа не существует. Как и в случае с накладной, акт составляется в двух экземплярах, по одному для каждой стороны.

Несмотря на то, что унифицированной формы нет, обязательные реквизиты присутствовать в акте должны. Реквизиты контрагентов, номер и дата оказанных услуг, наименование услуги, единица измерения и стоимость услуги, а также подписи ответственных лиц за операцию.

В отличие от накладной, в этом документе есть пункт, где заказчик полностью согласен с выполненными услугами и претензий к исполнителю не имеет. Акт также должен быть представлен в оригинале. Но в этом случае имеется исключения.

Если акты оказанных услуг не являются обязательным условием и это четко прописано в законе, то разрешается их отсутствие. Такое часто случается при заключении аренды или договоров-оферты.

С помощью интернет-сервиса «Моё дело» также можно быстро создавать акт выполненных работ или накладную ТОРГ-12. Вам понадобится всего несколько секунд и пара кликов мышкой, чтобы подготовить необходимую документацию и отправить её через интернет. Получить бесплатный доступ к сервису вы можете прямо сейчас по ссылке.

Чем же грозит отсутствие документов в организации?

Накладные и акты — это документы, которые подтверждают факт совершения сделки. Без таких документов сделка считается неполной, не завершенной. Случается, что руководитель может столкнуться с халатностью своих сотрудников.

Например, расходы, принятые по копии документов налоговая может не принять, и вам придется доначислить налоги. Ведь, в этом случае, вы не имели права брать к вычету суммы, которые не подтверждены оригиналами документов.

Кроме этого, будут штрафы за отсутствие самих документов.

Чтобы избежать таких последствий, рекомендуем тщательно следить за документооборотом своей фирмы. Все документы должны быть оформлены точно и в установленный срок, как для ООО так и для ИП.

Источник: https://delovoymir.biz/kak-vystavit-schet-na-oplatu-ot-ip-i-ooo-po-beznalu.html

Счёт на оплату: образец заполнения от ИП и ООО

В счете на оплату указывается юридический или фактический адрес

— Организация бизнеса — Оформление — Делопроизводство — Как выставить счёт на оплату

Часто к накладной или к договору прикладывается счет на оплату – очень специфический документ, который одновременно способен играть существенную роль в совершении сделки, но при этом не является документальным подтверждением расходов в целях бухгалтерского учета. Однако документ этот практически всегда присутствует в деловых отношениях, а потому требует правильного составления и своевременного исполнения.

Что это за документ

Основная цель этого документа в том, чтобы уведомить одну из сторон сделки о необходимости произвести перечисления средств в счет предстоящих работ, услуг или поставок активов и продукции, либо об оплате уже совершенной операции.

Счет на оплату всегда выставляется продавцом покупателю и подлежит обязательной оплате. Обычно оплата по этому документу производится в безналичной форме, но это ничем не регламентировано.

Поэтому счет может использоваться и для наличных расчетов.

Форма данного документа, порядок его составления и содержание не регулируются законодательством, а сложились в процессе длительной практики его применения. Как правило, счет содержит в себе:

  • полные банковские реквизиты поставщика или подрядчика;
  • дату выставления и порядковый номер;
  • информацию о предмете договора (т.е. об услуге, товаре, и т.д.) и о его стоимости.

Для составления платежного поручения этого достаточно. Однако это не вся информация, которую дает счет, в частности:

  • если в этом документе будут отражены все существенные, присущие договору условия, то в этом случае счет играет роль оферты. А это означает, что его оплата служит признанием заключения договора со всеми вытекающими обязательствами. В связи с этим такой документ может использоваться в судебном разбирательстве даже при отсутствии самого договора, как доказательство его заключения;
  • в счете обязательно должны быть указаны цена, стоимость, количество (если предмет договора можно измерить количественно) и наименование самого актива, товара или услуги. А это означает, что продавец после оплаты счета не вправе изменить какие-либо характеристики и продать или выполнить что-то иное без согласия на то покупателя. Практически заявленные в счете данные указывают, что покупатель готов оплатить только эти товары или услуги и только по такой цене;
  • в счете фиксируется предложение продавца, какое он должен исполнить. Но одновременно с этим фиксируется важное условие – срок, в течение которого данное предложение действительно именно в этом виде. По истечении этого срока, предложение теряет свою силу, но при условии, что счет не был оплачен;
  • кроме того, в этом документе содержатся данные, которые позволяют правильно оценить приобретаемый актив либо услугу: указание на применяемый налоговый режим. Если продавец – спецрежимник, то в счете он должен об этом указать, написав, например, «Предприятие находится на упрощенной налоговой системе и не платит НДС». Это означает, что цена, проставленная в счете без НДС – конечная! Если же продавец применяет общий налоговый режим, то он обязательно должен указать цену с НДС и отдельно сам налог.

Скачать бланк счёта на оплату в Word и Excel можно соответственно ЗДЕСЬ и ЗДЕСЬ.

В каких случаях оформляется

Единственное назначение у этого счета – уведомление о предоплате, в котором находит свое отражение базовая информация по сделке, а также банковские реквизиты продавца (подрядчика).

Оформляется документ продавцом или исполнителем работ при совершении любых сделок – по приобретению активов или товаров, по аренде, на возмездное оказание услуг, по транспортировке грузов, и т.д. Выставляется он обычно, как уже было указано, на предоплату. При этом не имеет значения каким образом будет производиться эта предоплата – в безналичной или наличной форме.

Однако нередко счет на оплату сопровождает и те операции, по которым предварительный расчет не предусмотрен. В этом случае сам платеж по сделке осуществляется на основании накладных, актов или счетов-фактур, а счет используется для правильного перевода средств, поскольку в нем содержатся действующие банковские реквизиты поставщика.

Стороны могут обойтись и без счета, используя для этого иной документ, но обязательно предусмотренный в договоре. Но обычно используется именно счет.

— пояснения о порядке выставления счета на оплату:

Как правильно оформить и выставить счет на оплату

Стоит отметить, что счет на оплату не является бухгалтерским документом, поскольку по нему нельзя принять актив, продукцию или услугу на учет; он не служит документальным подтверждением расходов. А это значит, что требования закона «О бухгалтерском учете» №402-ФЗ в отношении первичных документов на счет на оплату не распространяются. Поэтому им можно в строгости не следовать.

Несмотря на то, что унифицированной формы у этого документа нет и нигде не прописано, как его составлять, в нем все-таки должны найти свое отражение следующие реквизиты:

  • название фирмы — продавца, включая ее правовую форму. Например, ООО «Квадрат»;
  • если продавцом является предприниматель, то указывается его наименование в полном объеме, т.е. без сокращений, и обязательно дается ссылка на правовую форму бизнеса. Например, «Индивидуальный предприниматель Петров Роман Сергеевич»;
  • полный юридический адрес или адрес фактического осуществления деятельности;
  • для предпринимателя – обязательно ИНН, для организации – ИНН и КПП;
  • порядковый номер счета и дата его выставления. Как правило, в платежных документах ссылка делается именно на эти реквизиты. Кроме того, дата выставления счета важна для корректного определения срока действия данного документа и предложения продавца;
  • предмет сделки – точное и полное наименование товара, актива, услуги;
  • количество, если объект может быть выражен количественно. Например, услуга или работа не имеют единицы измерения;
  • цена за единицу и (или) общая цена всей сделки;
  • валюта, в которой производится расчет. Если сделка оценивается в иностранной валюте, то в бухгалтерии придется производить перерасчет операции, исходя из действующего на момент оплаты курса этой валюты, установленного Банком России;
  • наименование покупателя или заказчика. Очень часто счет дополняется строкой «Плательщик», в которой указывается лицо, оплачивающее документ. Этим лицом может быть и не заказчик.

В обязательном порядке должна быть отражена сумма налога (если предприятие платит НДС). Как правило, цена и стоимость в счете уже выставляются, включая в себя налог НДС. Это называется «в том числе» и выглядит следующим образом:

Например, стоимость операции 200 000 рублей, НДС – 10  %.

Сумма налога составит = 200 тысяч х 10 / 110 – 18 181,82 руб.

Конечная стоимость по счету будет указана 200 тыс.рублей, поскольку налог включен в нее. Но, тем не менее, сам налог будет выделен отдельно.

А вот если цена и стоимость даны без учета налога и он начисляется сверху, то:

Стоимость сделки 200 тысяч рублей, НДС – 18 %.

Сумма НДС «сверху» = 200 000 х 18% = 36 000 рублей.

Конечная стоимость операции 236 000 рублей.

Компании и предприниматели, которые находятся на налоговых спецрежимах и освобождены от НДС, в счете на оплату не должны выделять налог. Они просто делают следующую запись: «Без НДС».

Как только документ полностью оформлен, его подписывают:

— обязательно руководитель компании и главный бухгалтер. Вместо них могут поставить свои подписи те, кто уполномочен на это. В таком случае рядом должны быть указаны реквизиты документа, дающего право подписи, а также расшифровка подписей – Ф.И.О. и должность. Например: «Менеджер Иванов В.В., по доверенности №1 от 17.04.16»;

—  дополнительно — лицо, ответственное за совершение сделки, подлежащей оплате. Подпись данного лица не обязательна. Все зависит от величины компании и от уровня контроля сделки.

Образец заполнения счета на оплату от ИП без НДС и ООО с НДС можно посмотреть ЗДЕСЬ и ЗДЕСЬ.

В случае выставления счета предпринимателем, он ставит свою подпись вместо руководителя и главного бухгалтера. Если, конечно, он выполняет функции указанных лиц.

И еще один важный момент в оформлении документа: организация обязательно должна поставить печать, а вот у предпринимателя ее может и не быть. Кроме того, подписи на счете могут быть и факсимильные, если это предусмотрено договором.

Как направить контрагенту

Для ускорения процесса оплаты счет может быть направлен и по электронной почте в виде отсканированного документа, и по факсу. Для целей оплаты подойдет и копия.

Тем более документ в электронной форме (в случае передачи его по электронной почте) признается законом равным по юридической силе оригиналу. В этом случае такой документ считается подписанным электронной подписью, т.е.

логином и паролем от почты передающей стороны.

Но можно и подстраховаться, если речь идет о самом начале сотрудничества, затребовав сразу оригинал. Оригинальный счет на оплату может быть направлен непосредственно заказчику через курьера, по почте или выставлен при подписании договора.

Срок оплаты

Оплачивается счет обязательно в тот срок, который предусмотрен либо договором, либо самим документом.

Соблюдение этого срока важно для сделки: в течение него поставщик или подрядчик не вправе изменить условия договоренности или расторгнуть их.

В случае если при оплате счета в безналичной форме обнаружились неверные банковские реквизиты, следует немедленно и письменно уведомить об этом поставщика. Это продлит срок действия счета!

Выводы

Счет на оплату не имеет унифицированной формы и его содержание не регулируется никаким законом.

Однако у этого документа есть свой перечень обязательных реквизитов, которые помогают заказчику быстрее и без труда оплачивать сделку.

Выставляется счет, как правило, для внесения предоплаты и действует в течение срока, оговоренного в договоре. Поэтому очень важно оплачивать его вовремя. Именно в этот период поставщик не вправе отказаться от сделки!

— как выставить счет на оплату в 1С:

(12 голос., 4,60 из 5)
Загрузка…

Источник: https://delatdelo.com/organizaciya-biznesa/oformlenie/deloproizvodstvo/kak-vystavit-schyot-na-oplatu.html

ЮЮридическим лицам

В счете на оплату указывается юридический или фактический адрес

ВКонтакте оказывает услуги по договору-оферте. Он обладает полной юридической силой и не требует двустороннего подписания.

Ознакомьтесь с офертами о заключении договора оказания рекламных услуг:

  • Таргетированная реклама;
  • Маркет-платформа;
  • Рекламные акции.

Оплата счёта является неотъемлемой частью договора-оферты. Согласно пункту 10.1, оплата счета является акцептом данной оферты, и с момента оплаты мы начинаем действовать в рамках договора согласно Гражданскому кодексу РФ (п.3 ст.438 ГК РФ).

ККак выставить счет на оплату?

Оплата безналичными платежами доступна только для резидентов Российской Федерации.

Чтобы пополнить бюджет:

  1. Перейдите в раздел БюджетПополнить.

Если вы впервые зачисляете средства, вам будет предложено выбрать тип оплаты. Выберите пункт «Я хочу зачислять средства через безналичный расчёт». Затем заполните и сохраните реквизиты юридического лица.

Обратите внимание, что на один ИНН может быть открыт только один рекламный кабинет, и наоборот.

2. Укажите сумму, которую вы хотите зачислить в бюджет рекламного кабинета, и нажмите «Выставить счёт». НДС включен в сумму пополнения, и стоимость всех размещений рекламы также включает в себя НДС.

3. Счет на оплату будет сформирован автоматически. Распечатайте и оплатите его единым платежом с расчётного счета организации. Обязательно укажите назначение платежа с текстом из сформированного системой счета.

Бюджет рекламного кабинета будет пополнен после поступления платежа на расчетный счет ООО “В Контакте”. Обычно это занимает не более трех рабочих дней. Вы можете настроить уведомление о поступлении средств на почту или по SMS.

Обратите внимание на несколько важных моментов:

  • сумма счета уже включает НДС;
  • оплата по счету должна быть произведена от юридического лица, указанного в реквизитах;
  • сумма перевода должна точно соответствовать сумме в счёте и проводиться единым платежом;
  • недопустима оплата одним платежным поручением нескольких счетов;
  • номер счета должен быть обязательно указан в назначении платежа платежного поручения;
  • выставлять счета может только пользователь с правами Главного администратора рекламного кабинета.

ККак получить закрывающие документы?

Закрывающие документы для юридических лиц предоставляются на сумму фактических трат, совершенных в отчетном месяце (с первого по последний день календарного месяца).

Закрывающие документы предоставляются по форме УПД – Универсального передаточного документа в отношении Услуг за Отчетный месяц по форме, предусмотренной Письмом ФНС России от 21.10.2013 N ММВ-20-3/96@.

Это актуально только для лиц, совершавших оплату путём банковского перевода.

Проверить траты рекламного кабинета можно в разделе «Экспорт статистики», выбрав детализацию за необходимый месяц.

Документы предоставляются только через систему электронного документооборота Диадок в течение 10 рабочих дней после окончания отчетного месяца. Рассылка документов в бумажном виде не производится.

Для перехода на электронный обмен документами необходимо:

  1. Иметь действующий сертификат электронной подписи, используемый длясдачи отчетности в контролирующие органы через интернет или быть

    подключенными к системе Диадок.

При отсутствии сертификата вам необходимо его получить. Для этогообратитесь по бесплатному номеру 8 800 500-10-18 или оставьте заявку на

сайте http://www.diadoc.ru/order.

2. Войти в систему Диадок с рабочего места, на котором установленапрограмма электронной отчетности или система Диадок по ссылке

http://www.diadoc.ru/invite.

3. Принять запрос на добавление в контрагенты от ООО “В Контакте”.

Регистрация в системе Диадок, получение и обработка
входящих документов осуществляются бесплатно

Если ваша организация нерезидент Российской Федерации, а также в случае проблем с получением закрывающих документов напишите запрос на электронный адрес adv@corp..com с указанием наименования и ИНН организации.

ККак внести изменения в реквизиты компании?

Необходимо прислать скан уведомления об изменениях на бланке организации с подписью и печатью на почту adv@corp..com.

Источник: https://vk.com/biz/article/uridicheskim-licam

Юридический журнал